保監(jiān)會出新規(guī)力推養(yǎng)老保險采取年金化領(lǐng)取

　　《保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)管理辦法》系列解讀之二

　　我國在并未完成工業(yè)化的進程的情況下就進入了老齡化社會，是一個典型的“未富先老”國家，而且人口老齡化的趨勢日益加劇。在這樣的背景下，中國保監(jiān)會正式頒布了《保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡稱《辦法》）�！掇k法》的出臺，對于規(guī)范養(yǎng)老保險市場秩序、發(fā)展養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)具有重要的意義。尤其值得注意的是，在《辦法》的第6、7條規(guī)定了個人養(yǎng)老年金保險和團體養(yǎng)老年金保險在被保險人達到約定領(lǐng)取年齡時，可以選擇由保險公司分期給付生存保險金。《辦法》的第15條規(guī)定了鼓勵保險公司開發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品。從這些規(guī)定可見，中國保監(jiān)會將大力推動養(yǎng)老保險的年金化領(lǐng)取。
　　一、年金化領(lǐng)取及其種類


　　年金就是一系列在相等時間間隔進行支付的資金。所謂年金化領(lǐng)取是指在被保險人達到約定年齡后的固定年限內(nèi)或終身，由保險公司按照約定的時間間隔（通常不超過一年）定期向被保險人支付一定金額養(yǎng)老金的方式。養(yǎng)老年金保險是基于剩余壽命的不確定性而設(shè)計的，目的是用以保障被保險人活得太長而沒有持續(xù)收入的保險。年金主要有以下幾種主要分類方式：
　�。ㄒ唬┌凑疹I(lǐng)取期限來劃分可以分為確定年金和生命年金

　　確定年金：不以被保險人生存為條件，在確定的期限內(nèi)，每年或每月領(lǐng)取一定金額的養(yǎng)老保險金。

　　生命年金：以被保險人生存為條件，在約定固定年限內(nèi)或終身，按照約定的時間間隔（通常不超過一年）定期領(lǐng)取一定金額養(yǎng)老金。只要個人生存，就可以獲得養(yǎng)老金�！掇k法》第15條規(guī)定中的終身年金領(lǐng)取方式就是指生命年金。


　　固定期限生命年金：以被保險人生存為條件，在固定期限內(nèi)每年或每月領(lǐng)取一定金額的養(yǎng)老保險金。如果被保險人在固定期限內(nèi)身故，其繼承人可以繼續(xù)領(lǐng)取到固定期限結(jié)束。

　　（二）按照領(lǐng)取金額是否增長來劃分可以分為平準年金和遞增年金

　　平準年金：以被保險人生存為條件，每年或每月領(lǐng)取固定金額的養(yǎng)老保險金。這種方式是最簡便、最常用的領(lǐng)取方式。

　　遞增年金：以生存為領(lǐng)取條件，每年或每月領(lǐng)取一定金額的養(yǎng)老保險金，每年按照一定的比例遞增，例如5％或10％。

　�。ㄈ�）按照年金給付開始的時間可以分為即期領(lǐng)取年金和延期領(lǐng)取年金

　　即期領(lǐng)取年金：購買時一次繳費，在購買日期之后的一個時段（如1個月或1年）之后就開始第一次給付。

　　延期領(lǐng)取年金：一次繳費或者分期繳費，在到達約定領(lǐng)取年齡以后開始領(lǐng)取年金。

　�。ㄋ模┌幢ＹM繳納方式可以分為躉繳年金和分期繳費年金。即年金可以一次性繳費來購買或者在固定期限內(nèi)每期支付—定的保費來購買。

　　上述年金分類是一個基本的分類方式，從國外的經(jīng)驗看，年金產(chǎn)品范圍很廣，除上述類別以外還有連生與最后生存年金、夫妻連生年金、保本年金、變額年金、指數(shù)年金等多種類型。不同類型年金在實際養(yǎng)老年金保險的運作中可以互相組合，從而形成不同類型的年金領(lǐng)取方式。

　　例如：一名60歲的男性或女性，在退休時賬戶金額為10萬元，可選擇轉(zhuǎn)換成不同的年金領(lǐng)取方式，按照目前保險公司定額年金和十年固定定額型年金的轉(zhuǎn)換標準，其月領(lǐng)取金額以及被保險人年齡與養(yǎng)老金領(lǐng)取總額的關(guān)系如下表所示：