按照保監(jiān)會(huì)透露的計(jì)劃，《壽險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施指導(dǎo)意見(jiàn)》將在2010年9月正式出臺(tái)。盡管保監(jiān)會(huì)之前曾兩次下發(fā)征求意見(jiàn)稿，但依國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，估計(jì)監(jiān)管部門難以對(duì)實(shí)施進(jìn)度下達(dá)時(shí)間表。監(jiān)管體系尚需完善，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)較低、數(shù)據(jù)積累缺乏、經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)用不足等或?qū)⑹贡O(jiān)管機(jī)構(gòu)、壽險(xiǎn)公司面臨突破執(zhí)行困境的挑戰(zhàn)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理從理論走向?qū)嵺`將需經(jīng)歷一個(gè)較長(zhǎng)時(shí)間。

　　新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則實(shí)施提高了信息披露的要求，使壽險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)中的隱形風(fēng)險(xiǎn)在報(bào)表中直接暴露出來(lái)，勢(shì)必對(duì)行業(yè)加快全面風(fēng)險(xiǎn)管理形成倒逼。

　　8月12日至13日，2010年區(qū)域聯(lián)合國(guó)際精算研討會(huì)在京召開(kāi)。此次研討主題——“資產(chǎn)，負(fù)債及資本管理：你的風(fēng)險(xiǎn)在哪”將與會(huì)者關(guān)注的焦點(diǎn)再次集中到國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理。

　　按照保監(jiān)會(huì)透露的計(jì)劃，《壽險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施指導(dǎo)意見(jiàn)》將在2010年9月正式出臺(tái)。盡管保監(jiān)會(huì)之前曾兩次下發(fā)征求意見(jiàn)稿，但依國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，估計(jì)監(jiān)管部門難以對(duì)實(shí)施進(jìn)度下達(dá)時(shí)間表。監(jiān)管體系尚需完善，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)較低、數(shù)據(jù)積累缺乏、經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)用不足等或?qū)⑹贡O(jiān)管機(jī)構(gòu)、壽險(xiǎn)公司面臨突破執(zhí)行困境的挑戰(zhàn)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理從理論走向?qū)嵺`將需經(jīng)歷一個(gè)較長(zhǎng)時(shí)間。

　　但尚未退去的全球金融危機(jī)及頻發(fā)的災(zāi)難、事故又無(wú)不在警示：面對(duì)變得異常復(fù)雜且難以量化的風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)業(yè)加快風(fēng)險(xiǎn)管理勢(shì)在必行�！帮L(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是為了使保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展更加穩(wěn)健、更加可持續(xù)�！敝袊�(guó)精算師協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)、中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司總裁萬(wàn)峰在論壇致辭中表示，風(fēng)險(xiǎn)管理并不是消滅風(fēng)險(xiǎn)，而是研究如何識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、度量風(fēng)險(xiǎn)并把風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍�！巴ㄟ^(guò)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理，我們可以獲得預(yù)期的利潤(rùn)�！�

　　風(fēng)險(xiǎn)管理尚缺失什么

　　即將出臺(tái)的《壽險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施指導(dǎo)意見(jiàn)》，明確提出壽險(xiǎn)公司應(yīng)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線；明確要求各壽險(xiǎn)公司在董事會(huì)下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)；提出壽險(xiǎn)公司應(yīng)設(shè)立首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，明確要求壽險(xiǎn)公司建立職能獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、投資、精算等職能部門。

　　那么目前壽險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀與其差距有多大？2010年初，保監(jiān)會(huì)發(fā)起了“中國(guó)壽險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀”的調(diào)查問(wèn)卷，此次調(diào)查覆蓋了中國(guó)境內(nèi)的所有壽險(xiǎn)、健康險(xiǎn)和養(yǎng)老金公司。其中有25家受調(diào)查公司已設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，其中僅有14家風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是設(shè)立在董事會(huì)層面；18家受調(diào)查公司設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)人一職，但只有6家受調(diào)查公司設(shè)有首席風(fēng)險(xiǎn)官一職；大部分公司多將風(fēng)險(xiǎn)管理職能與合規(guī)、法律或內(nèi)控等職能合并設(shè)立，僅有10家風(fēng)險(xiǎn)管理部門是獨(dú)立設(shè)立。

　　泰康人壽風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理張晨松從2004年開(kāi)始從事公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作，同時(shí)他也參與了國(guó)內(nèi)監(jiān)管部門多個(gè)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)法規(guī)的起草工作。他在演講中介紹，《壽險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)范了壽險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)，并分類為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等八類，首次提出把經(jīng)濟(jì)資本模型作為風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的基礎(chǔ)；明確壽險(xiǎn)公司應(yīng)建立合理有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好體系。

　　標(biāo)準(zhǔn)普爾陳順殷在以《中國(guó)險(xiǎn)企如何打造和強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理》為題的演講中對(duì)險(xiǎn)企風(fēng)險(xiǎn)管理的缺失進(jìn)行分析認(rèn)為，險(xiǎn)企實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理必須注重五個(gè)環(huán)節(jié)：一是支持有效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理的文化營(yíng)造；二是自上而下的主動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理舉措；三是以整合的方法衡量和管理風(fēng)險(xiǎn)；四是險(xiǎn)企信用風(fēng)險(xiǎn)衡量管理操作實(shí)踐；五是中臺(tái)的設(shè)立與運(yùn)作。

　　精算師：風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)發(fā)揮更大作用

　　“在保險(xiǎn)業(yè)，精算師是從事風(fēng)險(xiǎn)管理最合適的人選。”萬(wàn)峰表示。精算師以數(shù)理統(tǒng)計(jì)分析見(jiàn)長(zhǎng)，同時(shí)不論是產(chǎn)品設(shè)計(jì)與定價(jià)、負(fù)債評(píng)估、償付能力監(jiān)控還是資產(chǎn)負(fù)債管理，精算師的工作都是貫穿于保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的主線。在保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理中，精算師責(zé)無(wú)旁貸。

　　據(jù)了解，目前很多執(zhí)掌風(fēng)險(xiǎn)管理部門的人員大多來(lái)自銀行或其它職業(yè)。萬(wàn)峰希望，精算人員應(yīng)該突破目前的工作范圍，在資金運(yùn)用和資本管理方面發(fā)揮更大的作用。

　　“溝通能力和持續(xù)的經(jīng)驗(yàn)交流分享對(duì)于精算師更好地參與風(fēng)險(xiǎn)管理至關(guān)重要�！贝舜窝杏憰�(huì)由北美精算學(xué)會(huì)、英國(guó)精算學(xué)會(huì)、澳大利亞精算學(xué)會(huì)、中國(guó)精算協(xié)會(huì)共同舉辦，研討會(huì)組委會(huì)主席陳鉑表示，全面風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)調(diào)的是企業(yè)董事會(huì)和管理層及其他人員共同實(shí)施，作為風(fēng)險(xiǎn)管理者必須通過(guò)廣泛的溝通建立其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的共識(shí)。而對(duì)于年輕的中國(guó)精算師隊(duì)伍，如何獲得最新知識(shí)、技術(shù)，國(guó)際間的交流、同行經(jīng)驗(yàn)的分享將能更快地提升其專業(yè)水平。萬(wàn)峰代表中國(guó)精算協(xié)會(huì)提出，希望能與國(guó)際精算組織在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)交流、精算前沿技術(shù)研究及應(yīng)用、人才培養(yǎng)和國(guó)際精算實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)制定等方面加強(qiáng)合作。

　　應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn) 需突破執(zhí)行困境

　　“保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該建立一個(gè)全新的監(jiān)管體系�！睂�(duì)未來(lái)如何應(yīng)對(duì)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)的挑戰(zhàn)，張晨松表示，監(jiān)管機(jī)構(gòu)以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，以原則為監(jiān)管基礎(chǔ)，建立償付能力,內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理和信息披露三大支柱，在最低法定償付能力基礎(chǔ)上,要求保險(xiǎn)公司建立符合自身風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)模型。他認(rèn)為，這樣可以把風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)交給保險(xiǎn)公司，“只有監(jiān)管部門認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)真正可控，才能更好地在行業(yè)內(nèi)營(yíng)造創(chuàng)新的氛圍，這對(duì)于仍處于初級(jí)階段的我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)未來(lái)持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要�！�

　　對(duì)于壽險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，張晨松認(rèn)為，框架應(yīng)當(dāng)建立覆蓋所有業(yè)務(wù)單位和全面風(fēng)險(xiǎn)：董事會(huì)負(fù)最終責(zé)任，管理層負(fù)責(zé)日常風(fēng)險(xiǎn)管理；以風(fēng)險(xiǎn)管理部門為依托，風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)、建立維護(hù)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系、協(xié)調(diào)各職能部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作、定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估并出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)偏好體系,包括風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)限額三個(gè)層次，建立完整的風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞和報(bào)告機(jī)制和多層次的風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)以及損失數(shù)據(jù)庫(kù)。